Zmiana parametrów VAT dla zatwierdzonych dokumentów ...czyli z serii 'VAT znany i lubiany'
Data publikacji: 1/12/2010/ Autor: Katarzyna Mikulska / Źródło: Dział Wdrożeń, sekcja ERP
Praktyka życia gospodarczego wymusza na nas zmiany w rozliczeniu dokumentów już wprowadzonych i zadekretowanych. Prawidłowe rozliczenie podatku Vat, wymaga również różnorakich modyfikacji po zatwierdzeniu dokumentu.
W systemie enova występują domyślne ustawienia parametrów Ewidencji VAT, które maja na celu ułatwienie bieżącej pracy oraz jej automatyzację. Ustawienia te są częścią konfiguracji systemu, powinny być określone przed rozDo typowych modyfikacji może dochodzić w obszarach:
- Zmian w zakresie definicji obowiązku podatkowego i daty obowiązku podatkowego;
- Zmian w zakresie rodzaju zdarzenia objętego Vat, warunków odliczenia i stawki;
- Braku potwierdzenia wywozu towaru przy wewnątrzwspólnotowych dostawach towaru.
Dokumenty finansowe takie jak faktury podlegają kolejnym stopniom wprowadzania, weryfikacji i zatwierdzania. Na każdym etapie może zajść potrzeba modyfikacji rozliczenia podatku Vat. System enova umożliwia poprawę parametrów Vat nawet w przypadku kiedy dokumenty są już zaksięgowane.
Jeżeli zmianie maja podlegać parametry dotyczące całego dokumentu, należy otworzyć dokument, w menu „Czynności” wybrać „Popraw parametry Vat”. Otworzy się okno wyboru, w którym można zmienić: datę zaewidencjonowania, parametry kontrahenta (związane z Vat), definicje obowiązku podatkowego.
UWAGA! Jeżeli data odliczenia lub data powstania obowiązku nie wynika wprost z definicji obowiązku podatkowego, można tą datę wprowadzić do systemu „ręcznie” korzystając z opcji: Definicja POV – Według dowolnej daty.
Odrębnym działaniem należy objąć zmiany związane z pozycja ewidencji Vat. Korekcie może podlegać: rodzaj zakupu/sprzedaży, warunek odliczenia przy zakupie, zaliczenie lub nie do podstawy wyliczenia wskaźnika w przypadku rozliczania się strukturą sprzedaży. Każdy z elementów ewidencji Vat w pojedynczym dokumencie, może mieć swoje odrębne parametry.
W celu dokonania zmiany otworzyć należy dokument, prześć na zakładkę Vat, otworzyć element zapisu Vat, w menu „Czynności” wybrać „Popraw parametry Vat”. W tym miejscu można zmienić warunki odliczenia oraz rodzaju/zakupu sprzedaży, które wpływają na sporządzenie deklaracji Vat.
UWAGA! W żadnym przypadku nie można poprawić kwoty podstawy, kwoty Vat ani stawki podatkowej. Zapis taki podlega korekcie na zasadach ogólnych.
Ostatnim przypadkiem, w którym konieczna może być zmiana obowiązku podatkowego, jest sytuacja w której towar wydany w ramach wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów opuścił magazyn dostawcy ale nie posiada on potwierdzenia dostawy do jednego z krajów unijnych. Brak potwierdzenia skutkuje rozliczeniem Vat należnego według stawek krajowych. System enova proponuje rozwiązanie, polegające na wystawieniu dodatkowego dokumentu sprzedaży wewnętrznej, który nie anuluje pierwotnej faktury WDT a tylko tymczasowo nalicza Vat należny krajowy. Właściwa stawka Vat pobierana jest z kartoteki towaru.
Proszę zwrócić uwagę, że faktura wewnętrzna jest wystawiona na podstawie wartości faktury WDT w walucie i obowiązującego w dacie jej wystawienia kursu walutowego. Obliczona wartość jest kwotą brutto na fakturze wewnętrznej. Po otrzymaniu dokumentu potwierdzającego dostawę wewnątrzwspólnotową, dostawca może skorzystać z uprawnienia do objęcia takiej sprzedaży stawką Vat 0%. Należy wystawić dokument przywracający tą preferencyjna stawkę korzystając automatycznej funkcjonalności enova.
Taki sposób rozliczenia, tworzy zespól dokumentów, które przechowują historię operacji oraz zapewniają prawidłowe rozliczenie z kontrahentem unijnym i urzędem skarbowym.
Zapraszamy do lektury innych artykułów o enova, gdzie znajdą Państwo wiele rozwiązań pomocnych w bieżącej pracy z systemem.
Przeczytaj także: